حاسبة ضريبة القيمة المضافة
أضف الضريبة إلى مبلغ صافٍ أو استخرجها من مبلغ شامل — بنسبة بلدك أو بأي نسبة تدخلها. مجانية وبلا تسجيل.
المعادلتان اللتان تحتاجهما
إضافة الضريبة إلى مبلغ صافٍ
الضريبة = المبلغ × النسبة ÷ ١٠٠
مثال: ١٬٠٠٠ بنسبة ١٥٪ ← الضريبة ١٥٠ والإجمالي ١٬١٥٠.
استخراج الضريبة من مبلغ شامل
الصافي = الإجمالي ÷ (١ + النسبة)
مثال: ١٬١٥٠ شامل ١٥٪ ← الصافي ١٬٠٠٠ والضريبة ١٥٠.
الخطأ الذي يقع فيه الجميع
ضرب المبلغ الشامل للضريبة في النسبة مباشرة. مبلغ ١٬١٥٠ شامل ١٥٪ ضريبته ١٥٠ لا ١٧٢٫٥٠ — والفارق يتراكم عبر آلاف الفواتير حتى يصبح إقراراً ضريبياً خاطئاً. حدّد دائماً هل مبلغك شامل أم غير شامل قبل أن تحسب.
النسب الأساسية في أسواق المنطقة
| الدولة | النسبة الأساسية |
|---|---|
| السعودية | 15% |
| الإمارات | 5% |
| مصر | 14% |
| الأردن | 16% |
| البحرين | 10% |
| عُمان | 5% |
| قطر | لا تطبَّق حالياً |
| الكويت | لا تطبَّق حالياً |
هذه صورة تقريبية لمنتصف 2026 للنسبة الأساسية فقط، ولا تشمل التوريدات الصفرية أو المعفاة أو النسب القطاعية الخاصة. الأنظمة الضريبية تتغيّر — تحقّق دائماً من الجهة الرسمية في بلدك قبل أي قرار.
ما تحصّله وما تسدّده: المخرجات والمدخلات
الضريبة التي تحسبها ليست مصروفاً عليك، بل مبلغاً تحصّله نيابة عن الجهة الضريبية. وما تسدّده فعلاً هو الفرق بين ضريبة المخرجات — التي جمعتها من عملائك — وضريبة المدخلات التي دفعتها لموردينك.
مثال لفترة ضريبية
- ضريبة المخرجات على المبيعات: ٦٠٬٠٠٠
- ضريبة المدخلات القابلة للاسترداد: ٤٠٬٠٠٠
- المستحق للجهة الضريبية: ٢٠٬٠٠٠
ولهذا فإن كل فاتورة شراء تحتفظ بها بشكل صحيح تخفّض ما تدفعه فعلياً. أما الفاتورة الناقصة أو التي بلا رقم ضريبي لموردك فقد تُسقط حقك في خصم مدخلاتها — وهو مبلغ يخرج من ربحك مباشرة.
كيف يحسبها Moderk360 نيابة عنك
الحاسبة مفيدة لمبلغ واحد. أما في متجر يصدر مئات الفواتير شهرياً فالحساب اليدوي مصدر أخطاء مضمون. Moderk360 يتولّاه في مسار البيع نفسه:
- ضريبة على مستوى الصنف لا على إجمالي الفاتورة — لأن أصنافك قد تكون خاضعة وصفرية ومعفاة في الفاتورة نفسها.
- أسعار شاملة أو غير شاملة حسب إعدادك، فيُحسب الصافي بالمعادلة الصحيحة تلقائياً ولا تُحتسب الضريبة مرتين.
- فواتير بضريبة مفصّلة ورمز QR ومتوافقة مع منظومة بلدك مثل زاتكا في السعودية وETA في مصر وجو فوترة في الأردن.
- قيد محاسبي تلقائي يفصل الإيراد عن الضريبة المستحقة، فيبقى رصيد الضريبة صحيحاً في كل لحظة.
- تقرير ضريبي جاهز يجمع المخرجات والمدخلات لفترتك، فيُبنى الإقرار من بياناتك الفعلية لا من جدول جانبي.
وللتفصيل حسب سوقك: دليل الضريبة في السعودية، الإمارات، البحرين، أو دليل إعداد الفاتورة الصحيحة.
الأسئلة الشائعة
كيف أحسب ضريبة القيمة المضافة من مبلغ غير شامل للضريبة؟
اضرب المبلغ في نسبة الضريبة مقسومة على مئة. فمبلغ ١٬٠٠٠ بنسبة ١٥٪ ضريبته ١٥٠ والإجمالي شامل الضريبة ١٬١٥٠. والصيغة العامة: الضريبة = المبلغ × النسبة ÷ ١٠٠، والإجمالي = المبلغ + الضريبة.
كيف أستخرج الضريبة من مبلغ شامل لها؟
اقسم المبلغ الشامل على (١ + النسبة) ثم اطرح الناتج من الإجمالي. فمبلغ ١٬١٥٠ شامل ضريبة ١٥٪ أصله ١٬١٥٠ ÷ ١٫١٥ = ١٬٠٠٠ وضريبته ١٥٠. والخطأ الشائع هنا هو ضرب المبلغ الشامل في ١٥٪ مباشرة، وهو ما يعطي ١٧٢٫٥٠ — رقماً خاطئاً يضخّم الضريبة ويشوّه الإقرار.
ما الفرق بين السعر الشامل للضريبة وغير الشامل؟
السعر غير الشامل هو صافي قيمة السلعة قبل إضافة الضريبة، والشامل هو ما يدفعه العميل فعلاً بعد إضافتها. وتطلب أغلب أنظمة المنطقة عرض الأسعار شاملة الضريبة للمستهلك النهائي، بينما تُعرض عادة غير شاملة في التعاملات بين المنشآت. والمهم أن تحدد للنظام أي الطريقتين تستخدم حتى لا تُحتسب الضريبة مرتين.
ما ضريبة المخرجات وضريبة المدخلات؟
ضريبة المخرجات هي التي تحصّلها من عملائك على مبيعاتك، وضريبة المدخلات هي التي دفعتها لموردينك على مشترياتك ومصروفاتك. وما تسدده للجهة الضريبية هو الفرق بينهما. فإن كانت مخرجاتك ٦٠٬٠٠٠ ومدخلاتك المستردة ٤٠٬٠٠٠ فالمستحق ٢٠٬٠٠٠، وإن زادت المدخلات نشأ رصيد دائن لك.
هل نسب الضريبة واحدة في كل الدول العربية؟
لا. النسب تتفاوت بين صفر و٢٠٪ تقريباً، ولا تطبّق كل الدول ضريبة قيمة مضافة أصلاً. ولهذا فإن قائمة أسعار موحّدة عبر أكثر من سوق تعني صافياً مختلفاً في كل سوق، والقاعدة العملية أن تسعّر على أساس الصافي المستهدف في كل بلد ثم تضيف الضريبة، لا العكس.
هل يحسب النظام الضريبة تلقائياً على الفواتير؟
نعم. في Moderk360 تُحتسب الضريبة على مستوى الصنف لا على إجمالي الفاتورة، لأن الأصناف قد تختلف بين خاضعة وصفرية ومعفاة. وتظهر في الفاتورة مفصّلة مع رمز QR ومتوافقة مع منظومة بلدك، ويتولّد قيدها المحاسبي تلقائياً فيكون الإقرار الضريبي جاهزاً من بياناتك الفعلية.
دع النظام يحسبها في كل فاتورة
محاسبة وفوترة إلكترونية ومبيعات ومخزون وكاشير في نظام عربي واحد — مجاني للأبد لمستخدم واحد.